부가세(VAT), GST, 판매세 계산기

대부분의 나라는 판매에 세금을 매깁니다. 이름은 달라도 계산은 같습니다. 영국, EU, 걸프 지역, 아프리카 상당수 나라는 VAT라고 부릅니다. 호주, 뉴질랜드, 캐나다, 인도, 싱가포르는 GST라고 부릅니다. 미국과 파키스탄에는 판매세가 있습니다. 이름이 무엇이든, 가격은 세금을 빼고 표시되어 위에 세금을 더하거나, 세금을 포함하고 있어 그중 얼마가 세금인지 찾아야 합니다. 위의 계산기는 어떤 세율, 어떤 통화로든 둘 다 해 줍니다.

가격에 세금 더하기

세전 가격에 세율을 곱한 뒤 그 결과를 더합니다. 세율 20%라면 1,000짜리 요금에는 세금 200이 붙어 1,200이 됩니다. 한 번에 계산하면 합계는 가격 곱하기 (1 더하기 세율)이므로, 1,000 곱하기 1.2는 1,200입니다.

합계에서 세금 빼기

합계를 (1 더하기 세율)로 나누면 세전 가격이 나오고, 그 차이가 세금입니다. 세율 20%라면 합계 1,200을 1.2로 나눈 1,000이 세전 가격이므로, 그 안의 세금은 200입니다. 상점과 프리랜서가 가장 자주 틀리는 계산입니다.

합계에서 세율만큼 빼지 마세요. 1,200의 20%는 240이므로 세전 가격이 960이 되는데, 960에 20%를 더하면 1,200이 아니라 1,152입니다. 대신 1.2로 나누세요.

내 세율 찾기

세율은 나라마다, 그리고 품목마다 다른 경우가 많습니다. 많은 나라가 하나의 표준세율과 함께 식품, 의약품, 도서, 교통에 대한 경감세율을 두고, 일부 공급은 아예 면세합니다. 미국에서는 판매세를 주와 지방 정부가 정하므로 세율은 판매가 이루어지는 곳에 따라 다릅니다. 세율은 예산안에 따라 바뀌므로 블로그의 목록이 아니라 세무 당국의 공식 웹사이트에서 확인하세요.

유럽연합에서는 회원국이 각자 VAT 세율을 정하며 표준세율은 최소 15%이고, 현재 세율은 유럽연합 집행위원회가 공표합니다. 유럽연합 집행위원회, VAT 세율

UAE, 사우디아라비아, 파키스탄, 인도네시아의 경우 Invoicora에는 공식 세율이 미리 설정된 계산기가 있으며, 각각 세율을 공표한 기관으로 연결됩니다. 모든 페이지 하단의 국가별 항목에서 찾을 수 있습니다.

반올림

세금은 통화의 최소 단위로 반올림합니다: 센트, 펜스, 필스, 파이사. 계산기는 마지막에 한 번만 반올림하므로 세전 가격과 세금을 더하면 언제나 정확히 합계가 됩니다. 일본 엔처럼 소수점이 없는 통화는 정수 단위로, 쿠웨이트, 바레인, 오만, 요르단의 소수점 세 자리 통화는 1,000분의 1 단위로 반올림합니다.

인보이스에 세금 표시하기

1. 품목마다 또는 인보이스 전체에 대해 세전 가격을 표시합니다.
2. 세금 명칭과 세율을 별도 행에 적습니다: VAT 20%, GST 10%, 판매세 8.25%.
3. 세액과 세금 포함 합계를 표시합니다.
4. 과세 사업자로 등록했다면 내 세금 등록 번호를, 법이 요구한다면 거래처의 번호도 적습니다.

인보이스 생성기가 이 과정을 대신해 줍니다. 통화를 고르고 세금 명칭과 세율을 한 번만 입력하면 모든 품목, 합계, PDF가 따라옵니다. 브라우저에서 실행되므로 입력한 내용은 업로드되지 않습니다. 한국의 국세청 전자세금계산서를 발행하는 도구는 아닙니다.